合同约定”每月对账一次”，对方不对账怎么办？

对账条款的功能是”定期确认债权、及时发现差异”，不是”不对账就不付款”的挡箭牌。对方拒绝按约对账时，卖方的处置分四步：第一，书面催告。

以对账单、催告函形式要求对方在限定期限内完成对账，载明逾期不对账的后果（如”将依据我方账面记录及送货凭证主张货款”），EMS寄送并保留回执。第二，按实际履行主张权利。

对账是双方法律行为，一方不配合时无法强制完成，但卖方的债权客观存在——送货单、签收记录、发票、部分付款流水足以支撑结算，诉讼中法院会依据这些凭证认定实际供货金额。第三，拟制规则适用。

若合同约定”以对账结果为付款依据”，对方无正当理由拒不对账的，构成为自己的利益不正当阻止付款条件成就，卖方可主张条件拟制成就。第四，反思合同设计。

新签合同时把对账条款改为”卖方每月发送对账单，买方应于收到后X日内确认或提出异议，逾期不回复的视为认可对账单载明金额”——把对方的”不作为”转化为”默认确认”，一劳永逸解决对账僵局。